O sistema tributário do Reino Unido está passando por uma revolução digital com a iniciativa Making Tax Digital (MTD). Essa transformação impactará diretamente os autônomos (self-employed) e proprietários de imóveis (landlords), que precisarão aderir a um novo modelo de envio de informações fiscais por meio de softwares compatíveis.
Se você é autônomo ou tem propriedades alugadas, é fundamental compreender essas mudanças e se preparar para garantir conformidade com o HM Revenue & Customs (HMRC). A Vertice Services, especialista em contabilidade no Reino Unido, pode auxiliar em todo o processo, desde a escolha do software até o envio das declarações fiscais.
O que é o Making Tax Digital (MTD)?
O Making Tax Digital é um programa do governo britânico que visa digitalizar e simplificar a forma como os impostos são registrados e enviados ao HMRC. O principal objetivo é reduzir erros, melhorar a precisão dos registros fiscais e tornar o sistema tributário mais eficiente.
O MTD já foi implementado para empresas registradas no VAT (Imposto sobre Valor Agregado) e, agora, está sendo expandido para aqueles que precisam apresentar o Income Tax Self Assessment (ITSA), ou seja, autônomos e proprietários de imóveis.
Para entender mais detalhes sobre o impacto do Making Tax Digital em diferentes perfis de contribuintes, confira nosso conteúdo sobre MTD – um assunto importante para o seu negócio.
Quem precisa aderir ao MTD para ITSA?
A obrigatoriedade será implementada em fases:
- Abril de 2026: Autônomos e landlords com renda tributável acima de £50.000 precisarão seguir as regras do MTD.
- Abril de 2027: Aqueles com renda tributável acima de £30.000 também precisarão aderir ao MTD.
- Abril de 2028: Prevê-se que o MTD se torne obrigatório para aqueles com renda tributável acima de £20.000.
Se você se encaixa nesses critérios, precisa começar a se preparar desde já!
Principais mudanças introduzidas pelo MTD para ITSA
A transição para o Making Tax Digital envolve diversas mudanças na forma como informações fiscais são registradas e enviadas. As principais alterações incluem:
1. Envios trimestrais de informações fiscais
Os contribuintes precisarão enviar quatro atualizações trimestrais ao HMRC. As datas-limite são:
| Período | Período Coberto | Prazo de Envio |
| 1 | 6 de abril a 5 de julho | 7 de agosto após o fim do trimestre |
| 2 | 6 de abril a 5 de outubro | 7 de novembro após o fim do trimestre |
| 3 | 6 de abril a 5 de janeiro | 7 de fevereiro após o fim do trimestre |
| 4 | 6 de abril a 5 de abril | 7 de maio após o fim do trimestre |
Essas atualizações permitirão que você tenha uma visão mais clara de sua obrigação tributária ao longo do ano.
2. Declaração Final Anual
Além dos relatórios trimestrais, os contribuintes precisarão enviar uma Declaração Final anual, consolidando todas as informações enviadas durante o ano fiscal. Isso substituirá a atual Self Assessment Tax Return.
Quer entender melhor como a Declaração Final substituirá o processo tradicional? Acesse nosso guia completo sobre Tax Return.
3. Uso de Software Contábil Compatível
Os contribuintes precisarão utilizar softwares compatíveis com o HMRC para manter registros digitais e enviar as informações fiscais. Entre os softwares recomendados estão:
- QuickBooks
- Xero
- FreeAgent
- Sage
Usar software aprovado é essencial para garantir a conformidade com o MTD.
Importância de Separar a Conta Pessoal da Conta Profissional
Um dos aspectos mais importantes para autônomos e landlords no contexto do MTD é a separação entre conta pessoal e conta profissional. Manter as finanças pessoais separadas daquelas relacionadas ao negócio oferece diversos benefícios, como:
- Facilidade na organização financeira: Com contas separadas, é mais fácil acompanhar receitas e despesas relacionadas ao trabalho, garantindo registros claros e precisos.
- Redução de erros fiscais: Misturar despesas pessoais com as do negócio pode gerar confusão e até levar a erros na declaração de impostos.
- Cumprimento das regras do HMRC: Com o MTD exigindo registros digitais detalhados, manter uma conta exclusiva para o negócio simplifica a conformidade com as normas fiscais.
- Melhor gestão do fluxo de caixa: Saber exatamente quanto dinheiro está entrando e saindo do negócio permite um planejamento financeiro mais eficiente.
- Facilidade na obtenção de crédito ou financiamento: Instituições financeiras analisam a movimentação da conta profissional para avaliar a concessão de empréstimos e financiamentos.
A Vertice Services pode ajudá-lo a configurar e gerenciar sua conta profissional, garantindo que suas finanças estejam organizadas e em conformidade com as novas exigências do MTD.
Se você ainda não conhece o conceito de Tax Return, saiba mais sobre o que é e como funciona esse processo fundamental para sua conformidade fiscal.
Benefícios do MTD para autônomos e landlords
- Precisão aprimorada: Reduz erros manuais e melhora a exatidão dos registros.
- Visão financeira em tempo real: Envios trimestrais proporcionam um melhor controle financeiro.
- Menos risco de multas: Cumprir os prazos e usar sistemas digitais reduz o risco de penalidades.
- Automação de processos: A digitalização elimina tarefas repetitivas e melhora a eficiência.
- Acesso facilitado às informações fiscais: Todos os dados ficam organizados e acessíveis em um só lugar.
- Melhoria na gestão do fluxo de caixa: Com uma visão mais clara das obrigações fiscais, é possível se planejar financeiramente.
- Cumprimento mais eficiente das obrigações fiscais: O envio digital garante que todas as declarações sejam entregues corretamente e no prazo.
- Menos burocracia e papelada: A digitalização reduz a necessidade de manter registros físicos, tornando a gestão fiscal mais ágil.
Desafios e como superá-los
A adaptação ao MTD pode ser desafiadora para muitos autônomos e proprietários de imóveis. Entre os principais desafios estão:
- Familiarização com novos softwares: a transição para sistemas digitais pode ser difícil para quem não tem experiência com contabilidade digital.
- Custos adicionais: alguns softwares podem ter custos associados.
- Cumprimento dos prazos: os envios trimestrais podem ser uma mudança significativa em relação ao sistema anual.
- Integração com outros sistemas financeiros: garantir que seu software seja compatível com outras ferramentas que você utiliza.
Com o suporte da Vertice Services, você pode superar esses desafios e garantir uma transição tranquila para o MTD.
Como a Vertice Services pode ajudar
A transição para o MTD pode ser desafiadora, mas a Vertice Services está aqui para facilitar esse processo! Nossos serviços incluem:
- Assessoria na escolha e implementação de softwares compatíveis
- Treinamento personalizado para autônomos e landlords
- Gestão contábil digital para garantir conformidade com o HMRC
- Apoio contínuo e envio correto das obrigações fiscais
- Monitoramento de prazos e obrigações tributárias para evitar multas
- Análises financeiras para otimizar seu fluxo de caixa e maximizar lucros
Se você quer se preparar corretamente para o Making Tax Digital, conte com nossa equipe especializada!
Adapte-se com Segurança às Novas Regras Fiscais
O Making Tax Digital está transformando a contabilidade no Reino Unido, e autônomos e proprietários de imóveis precisam se adaptar quanto antes. A implementação do MTD promete maior precisão, transparência e facilidade na gestão fiscal, mas exige preparação.
A Vertice Services está pronta para ajudar você nessa transição! Nossa equipe de especialistas pode orientar sobre as melhores práticas e garantir que você esteja em conformidade com as novas regras fiscais.
Não deixe para a última hora! Entre em contato com a Vertice Services e descubra como podemos facilitar sua adaptação ao Making Tax Digital.
Quer saber mais? Fale conosco hoje mesmo!
Nota: As informações deste artigo são baseadas nas diretrizes até abril de 2025. Para atualizações, consulte um contador especializado ou o site do HMRC.
Se você está buscando os serviços de um contador brasileiro em Londres, entre em contato com a Vertice Services. Nossa equipe de especialistas em contabilidade e consultoria empresarial está pronta para ajudar você e o seu negócio em todas as etapas. Temos mais de 10.000 clientes atendidos desde 2007 e estamos disponíveis para te atender. Entre em contato conosco agora mesmo e descubra como podemos ajudar o seu negócio a crescer e prosperar.
